Bicicleta y triangulación financiera: las operaciones que Credicorp detalló en su querella contra Sartor

Un perjuicio por unos US$45 millones, y tres operaciones de financiamiento a sociedades relacionadas a socios o ejecutivos de Sartor, son los hechos sobre los cuales Credicorp sostiene la querella presentada el 22 de diciembre pasado en el marco de la revocación de la licencia de existencia de Sartor AGF, en cuyos fondos la entidad peruana había invertido en torno a US$100 millones.

La acción judicial, presentada en el 4° juzgado de garantía de Santiago y dirigida en contra de quienes resulten responsables “como autores, inductores, cómplices y encubridores” de la “bicicleta financiera” que acusa Credicorp, apunta a los delitos de administración desleal, entrega de información falsa al mercado bajo la Ley de Mercado, entrega de información falsa bajo la Ley de Delitos Económicos, y eventual delito de negociación incompatible.

Además, Credicorp señala que “la entrada en vigencia del estatuto de responsabilidad de las personas jurídicas en la Ley de Delitos Económicos, esto es, hasta el 31 de agosto de 2024, eran delito base de responsabilidad penal de las personas jurídicas el de administración desleal y el de negociación incompatible, desarrollados precedentemente”. Así, “la investigación que dirija el Ministerio Público deberá determinar si concurren los presupuestos que generan responsabilidad penal respecto de la persona jurídica Sartor AGF en relación con los hechos y delitos imputados en la presente querella”, sostiene.

El escrito judicial, presentado por Juan Domingo Acosta en representación de los fondos de inversión Credicorp Capital Factoring Dólares, y Credicorp Capital Factoring Soles, sostiene que estos vehículos confiaron a Sartor AGF US$100 millones para su gestión, pero la hoy sociedad en liquidación “procedió a sustraer US$ 45.032.013 desviándolos a tres sociedades relacionadas o vinculadas a esa administradora, sus directores, accionistas y/o gerentes, como lo ha resuelto la CMF. Y lo hizo bajo el falso ropaje de operaciones de deuda o créditos documentados mediante pagarés para darle una aparente formalidad y apego a los Reglamentos Internos de los Fondos Sartor, pero ocultando el carácter de empresas relacionadas o vinculadas con las cuales no podía realizar estas operaciones, y al hecho que las mismas no se hacían necesariamente en favor de los fondos”.

Así, apunta a que producto de estas operaciones, “existe un faltante de más de US$ 45 millones, que se sustrajo del patrimonio de los fondos Sartor y que importan un perjuicio por una cantidad equivalente a los fondos Credicorp Capital, dueños de casi el 100% de las cuotas de los fondos Sartor”.

En el escrito, Acosta detalló que fue tras la resolución emitida por la CMF el 15 de noviembre, en la que suspendió nuevos aportes a los fondos de la gestora, cuando Credicorp pidió el 18 del mismo mes el rescate de la totalidad de sus inversiones.

Pero, adicionalmente, iniciaron un análisis de la cartera de inversiones de las sociedades que habían recibido inversiones de los fondos de Sartor. En ese contexto, pidieron información adicional a Sartor, sociedad que detalló a Credicorp que los fondos en cuestión mantenían inversiones en tres sociedades: Danke, Emprender Capital Perú y Mikopo.

La querella detalla que el fondo Sartor Facturas USD, mantenía inversiones o préstamos por US$14,3 millones en Emprender Capital, US$13,75 millones en Mikopo, y US$14,4 millones en Danke. En tanto, Táctico Perú mantenía préstamos por 9.650.000 soles peruanos en la sociedad peruana Emprender Capital, equivalentes a esta fecha a US$ 2.582.013, distribuido en 6 préstamos.

“De esta manera, los “préstamos” que los fondos Sartor habían efectuado a esas tres sociedades lo eran por las siguientes cantidades: Fondos de inversión Sartor Facturas USD US$42.450.000, Sartor Táctico Perú US$2.582.013. Total US$ 45.032.013″, sostiene la querella.

Al respecto, agrega que Sartor AGF ocultó a Credicorp y la CMF que “las tres sociedades receptoras de los financiamientos antes indicados son sociedades relacionadas o al menos vinculadas con Sartor AGF, sus accionistas, directores y/o gerentes”, y que “esos “préstamos” efectuados por Sartor AGF con cargo a los fondos Sartor, encubrían una bicicleta financiera, pues los receptores finales de esos dineros eran otros fondos de inversión administrados por Sartor AGF, en los que mis representadas no participan”.

En escrito judicial, Credicorp detalla una serie de situaciones que los llevaron a concluir que las sociedades cuestionadas eran relacionadas a los socios y relacionados de Sartor. Así, explica que Mikopo y Emprender Capital comparten domicilio fiscal en Perú, en ambos casos además el representante legal es Lander Alan Cargía Canepa; que “la aplicación de Danke dirige a la página web de ECapital (de Emprender Capital)”: que Danke declara tener el mismo domicilio fiscal declarado en la CMF por Sartor Administradora de Fondos Privados; que Francisco Babbini (actual gerente de riesgos de Sartor AGF) y Juan Carlos Jorquera (actual gerente general de Sartor AGF) son ambos a su vez representantes legales/apoderados de Emprender Capital.

Junto con ello, detalló que Hugo Baranda Peralta es accionista de Emprender Capital y gerente general de Danke. El accionista dueño del 99,99% de las acciones de Emprender Capital es Inversiones Río Serrano. Uno de los accionistas de esta firma es Inversiones BEIT Lahm, y uno de los accionista de ésta compañía es el gerente general de Sartor, Juan Carlos Jorquera; entre otros puntos.

De “la revisión de los activos subyacentes de estas sociedades receptoras de los dineros y relacionadas o vinculadas con Sartor AGF, permitió verificar que éstas, a su turno, entregaron financiamiento a otros fondos de inversión administrados por Sartor, infringiendo con ello nuevamente los citados artículos 17 y 22 letra a) de la Ley Única de Fondos”, dice el escrito judicial.

Al respecto, Credicorp detalla en la querella que el fondo Sartor Táctico Internacional, había recibido US$12,7 millones en créditos otorgados por las sociedades Danke, Emprender Capital y Mikopo. Estas tres sociedades además entregaron financiamiento a otros vehículos: Táctico recibió al 30 de septiembre US$7,5 millones; Leasing recibió US$10,4 millones; y Proyección US$ 7,25 millones.

“Si se analizan en detalle los financiamientos realizados por el fondo Facturas USD a las sociedades Danke, Emprender Capital y Mikopo, y se comparan con los financiamientos que estas tres últimas hicieron a otros fondos de inversión administrados por Sartor, se concluye que existen coincidencias exactas en montos y fechas de vencimiento”, dice la querella.

El texto detalla que Emprender Capital recibió US$5,5 millones de Facturas USD con vencimiento para el1 de diciembre de 2024. A su vez, la primera sociedad realizó tres operaciones de financiamiento por el mismo monto y mismo vencimiento a los fondos Táctico Internacional (US$2,5 millones), Táctico (US$1,3 millones) y Leasing (US$1,7 millones).

Por su parte, Mikopo recibió dos financiamientos por un total de US$4,8 millones de Facturas USD con vencimiento el 31 de diciembre de 2024. A su vez, Mikopo realizó tres operaciones, con el mismo vencimiento, donde financió a Táctico Internacional (US$1,35 millón), Proyección (US$1millón), y Táctico (US$2,45 millones). En total, los mismos US$4,8 millones.

“Las tres sociedades relacionadas o vinculadas a Sartor AGF no pagaron a los fondos Sartor estos créditos a su vencimiento, y en lugar de ello Sartor AGF, actuando como administradora de los fondos Sartor, prorrogó las fechas de vencimiento de los pagarés suscritos por Danke, Emprender Capital y Mikopo, actuando derechamente en contra del interés de los fondos Sartor”, sostiene la querella.