Herencias: las AFP entregaron en 2021 un monto récord a familiares de afiliados fallecidos

Todo lo que ahorran las personas en su AFP, luego se puede transformar en pensión, en excedentes de libre disposición, o en herencia en caso de que el afiliado siga con saldo en la AFP al momento de fallecer.

Y en el último tiempo los montos que han entregado las AFP en herencia a familiares o beneficiarios de afiliados fallecidos han crecido de forma importante. Es más, en 2021 se entregó un monto récord.

Esto, porque al cierre del año pasado se entregaron 10.377 herencias por un monto total de US$209,95 millones, la cifra más alta desde que hay registro en la Superintendencia de Pensiones (2004).

Lo anterior implicó un alza de 28% respecto al monto total que se otorgó en 2020, y se convierte en el mayor incremento interanual que registra este ítem, por lejos. Antes el récord lo tenía 2016 con un aumento de 21,5%.

Así las cosas, durante el año pasado se entregó en herencias un monto promedio de $17,2 millones. Constanza Bollmann, gerenta general de la Asociación de AFP, comenta que “hoy diversos estudios ciudadanos nos dan cuenta que las personas valoran ser dueños de sus ahorros previsionales y el carácter heredable que esos fondos tienen hacia sus familiares (...) Si lo vemos en el largo plazo, podemos observar que entre 2004 y 2021 se han entregado 131.186 herencias por un monto total superior a los US$1.800 millones”.

En total, el gremio calcula que se han entregado US$1.841 millones en ese lapso, considerando un tipo de cambio en $850,25. Las alzas recientes en la entrega de herencias ocurren en medio de procesos especiales de notificación a potenciales beneficiarios y/o herederos que ha llevado adelante la industria en el último tiempo.

Por otro lado, entre enero de 2004 y septiembre 2021 las AFP han pagado US$192 millones por cuota mortuoria, la cual costea gastos funerarios.

Los ahorros previsionales que pueden convertirse en herencia son los que están en las cuentas de ahorro obligatorio, de cotizaciones voluntarias, de depósitos convenidos con el empleador, de ahorro voluntario y también los fondos de las cuentas de ahorro de indemnización.

También son elegibles para la generación de herencia los pensionados fallecidos acogidos a retiro programado; a renta vitalicia con retiro programado; y que se estén percibiendo una renta temporal.

Para que al fallecimiento de un afiliado se genere herencia no deben existir beneficiarios con derecho a pensión de sobrevivencia (cónyuge, conviviente con acuerdo unión civil, hijos, madre o padre de hijo de afiliación no matrimonial, padres que vivan a expensas del afiliado fallecido) y, obviamente, deben quedar fondos disponibles en la AFP.

Con todo, según cifras de la Asociación de AFP, entre 1981 y septiembre de 2021 se registraron 1.015.996 fallecimientos de afiliados al sistema, donde un 71% fueron hombres y 29% mujeres. “Estas cifras consideran a los afiliados que al momento de su fallecimiento se encontraban en una AFP, excluyendo a aquellos que ya estaban pensionados por renta vitalicia, que es la modalidad de pago de pensión que ofrecen las Compañías de Seguros”, detallaron.

Así las cosas, la tasa de fallecimiento promedio anual en los últimos diecisiete años es de 0,29% del total de afiliados al sistema. En los últimos cinco años ha subido, ya que la tasa de fallecimiento, definida como número de afiliados fallecidos respecto al número total de afiliados al sistema, ha alcanzado un 0,43% promedio, considerando el valor anualizado del 2021, al considerar los registros solo para los tres primeros trimestres.

“Esto se explica principalmente por el envejecimiento de los afiliados, cuya edad promedio ha aumentado desde los 33 años promedio en 1990; 35,8 años promedio en el año 2000; y 39,9 años promedio en 2020″, puntualiza el gremio.